Como a conta é feita
- IOF por real financiado: para cada parcela da tabela Price, a amortização (a parte que abate a dívida) × 0,0082% × dias até o vencimento (30, 60, 90… até no máximo 365); somam-se todas e mais 0,38%;
- valor financiado = valor que você recebe ÷ (1 − IOF por real financiado). O IOF é a diferença entre os dois;
- parcela = valor financiado × i ÷ [1 − (1 + i)^−n];
- total pago = parcela × n, e juros = total pago − valor financiado;
- CET aproximado = a taxa que faz as n parcelas valerem hoje o valor que você recebe. É achada pela mesma busca da calculadora que descobre a taxa de juros.
As taxas ao ano são as equivalentes: (1 + taxa ao mês)^12 − 1. A conta usa meses de 30 dias e a primeira parcela 30 dias depois do dinheiro na conta.
IOF do empréstimo de pessoa física
| Parte | Alíquota | Onde está |
|---|---|---|
| Alíquota diária, pessoa física | 0,0082% ao dia | art. 7º, inciso I, alínea “b”, item 2 |
| Teto da alíquota diária | 365 dias (2,993%) | art. 7º, § 1º |
| Alíquota adicional | 0,38% | art. 7º, § 15 |
| Máximo somado | 3,373% | conta: 2,993% + 0,38% |
Com o valor do principal definido, o imposto incide sobre o principal entregue e, quando há mais de um pagamento, sobre o principal de cada parcela (art. 7º, inciso I, alínea “b”). Por isso parcelas que vencem mais longe pagam mais IOF diário, até o teto de 365 dias: num empréstimo de 24 meses, as parcelas do 13º mês em diante já ficam no teto.
Valores conferidos no texto compilado do Decreto 6.306/2007 no Planalto em 11/11/2026. A alíquota diária de pessoa física está na redação do Decreto 8.392/2015. O § 15 aparece com redações de 2025 e as notas “Vide Decreto Legislativo nº 176, de 2025” e “Vide ADC nº 96”; em todas elas o adicional de pessoa física é de 0,38%. Algumas operações têm alíquota zero pelo art. 8º do decreto: se a proposta mostrar outro IOF, vale o da proposta.
Exemplo feito à mão
Números escolhidos só para o exemplo: R$ 10.000 na conta, 24 meses e juros de 3% ao mês (42,58% ao ano).
- IOF por real financiado: 0,0283398, ou 2,834% (o diário dos 24 meses mais 0,38%);
- valor financiado: R$ 10.000 ÷ (1 − 0,0283398) = R$ 10.291,66, ou seja, R$ 291,66 de IOF (R$ 252,56 do diário e R$ 39,11 do adicional);
- parcela: R$ 607,70 (seria R$ 590,47 sem o IOF);
- total pago: R$ 14.584,71, com R$ 4.293,04 de juros;
- CET aproximado: 3,27% ao mês, ou 47,10% ao ano.
Na tabela de amortização desse exemplo, a 1ª parcela paga R$ 308,75 de juros e abate R$ 298,95 da dívida; a 24ª paga R$ 17,70 de juros e abate R$ 590,00.
Mediana das taxas das instituições por modalidade
| Modalidade | Instituições | Menor | Mediana | Maior | Mediana ao ano |
|---|---|---|---|---|---|
| Crédito pessoal não consignado | 80 | 0,27% | 5,23% | 20,64% | 84,39% |
| Consignado do INSS | 38 | 1,50% | 1,79% | 2,17% | 23,64% |
| Consignado privado (CLT) | 51 | 0,69% | 3,34% | 5,62% | 48,34% |
| Consignado público | 43 | 1,51% | 1,75% | 6,99% | 23,21% |
| Financiamento de veículos | 40 | 0,00% | 1,77% | 3,39% | 23,40% |
| Cartão de crédito parcelado | 61 | 1,12% | 8,48% | 19,49% | 165,57% |
Taxas médias ao mês (a última coluna, ao ano) das instituições que informaram cada modalidade, taxa prefixada, pessoa física, média dos cinco dias úteis de 21/10/2026 a 27/10/2026. Média praticada, não oferta.
O campo da taxa já vem com a mediana da modalidade escolhida. A mediana é a taxa do meio quando as médias das instituições são postas em ordem; metade das instituições cobrou menos e metade cobrou mais, em média, no período. A sua taxa depende do seu perfil, da garantia e do prazo: troque pelo número da sua proposta.
O que esta conta não inclui
- tarifas e seguros (como o prestamista), que entram no CET do contrato;
- as datas reais de cada vencimento, que mudam um pouco os juros e o IOF;
- carência, parcelas que não são iguais e correção por índice;
- limites de margem do consignado e regras próprias de cada convênio;
- juros de atraso, multa e o que acontece se uma parcela não for paga.
Fonte e licença
- Taxas de referência: Banco Central do Brasil, Taxas de juros de operações de crédito por instituição financeira, API Olinda (recurso TaxasJurosDiariaPorInicioPeriodo), os mesmos dados de /taxas; média dos cinco dias úteis de 21/10/2026 a 27/10/2026. A mesma informação está na página de taxas de juros do Banco Central.
- Consultado em 12/11/2026, 01:17 (horário de Brasília); o site guarda a resposta por até 24 horas.
- A menor, a mediana e a maior taxa não incluem 3 linhas listadas pelo Banco Central, por regra editorial do site; a lista completa está na fonte.
- Licença ODbL 1.0, conforme o catálogo de dados abertos do Banco Central conferido em 11/11/2026 (veja a metodologia).
- IOF: Decreto 6.306/2007, art. 7º, inciso I, alínea “b”, e §§ 1º e 15, texto compilado do Planalto conferido em 11/11/2026. Texto oficial, sem proteção de direito autoral (Lei 9.610/1998, art. 8º, IV).
- Fórmulas da tabela Price e da taxa equivalente: matemática financeira, contas feitas pela redação.
Perguntas frequentes
Como é calculada a parcela de um empréstimo?+
Na tabela Price, que é a usada na maior parte dos empréstimos pessoais e consignados: parcela = valor financiado × i ÷ [1 − (1 + i)^−n], com i a taxa ao mês e n o número de parcelas. A parcela é a mesma do começo ao fim; o que muda, mês a mês, é quanto dela vai para juros e quanto abate a dívida.
Quanto é o IOF de um empréstimo de pessoa física?+
0,0082% ao dia sobre o principal de cada parcela, contando os dias até o vencimento dela, com teto de 365 dias, mais 0,38% sobre o valor da operação. Somadas, as duas partes ficam em no máximo 3,373% do valor financiado (Decreto 6.306/2007, art. 7º, conferido no Planalto em 11/11/2026).
Por que o IOF aumenta o valor financiado?+
Porque quase sempre o banco financia o imposto junto com o empréstimo: você recebe o valor pedido e o IOF entra na dívida. Como o IOF passa a fazer parte do principal, ele também paga IOF. O simulador resolve isso com valor financiado = valor recebido ÷ (1 − IOF por real financiado).
O que é o CET aproximado?+
É a taxa ao mês que faz as parcelas valerem, em dinheiro de hoje, exatamente o que você recebe. Como as parcelas carregam juros e IOF, o CET fica acima da taxa de juros. O CET do contrato também inclui tarifas e seguros e conta os dias pelo calendário.
Qual taxa vem preenchida no simulador?+
A mediana das taxas médias das instituições na modalidade escolhida, no último período publicado pelo Banco Central. É uma referência de mercado, não a taxa que alguém vai oferecer a você. Troque pelo número da sua proposta para ver a sua parcela.
O simulador diz qual empréstimo contratar?+
Não. Ele mostra a parcela, os juros, o IOF e o CET com os números digitados, sem indicar modalidade, prazo ou instituição. Para ver a taxa de cada instituição, consulte as páginas de juros por modalidade.